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金鹰科技创新股票型证券投资基金2019年半年度报告摘要

2019-08-25 18:11

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并

  对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 8 月 22 日复核了本报

  告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

  业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+中证全债指数收益率×20%

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

  3、期末可供分配利润,指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为

  4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低

  注:本基金业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率*80%+中证全债指数收益率*20%。

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

  3、本基金的业绩比较基准是:沪深 300 指数收益率*80%+中证全债指数收益率*20%。

  经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准,金鹰基金管理有限公司于 2002 年 12 月 25 日成立,

  注册资本 5.102 亿元人民币。2011 年 12 月公司获得特定客户资产管理计划业务资格,2013 年 7 月

  “以人为本、互信协作;创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导

  向,着力打造高水准的投研团队,努力为投资者创造丰厚回报。截至报告期末,公司共有 46 只公募

  2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准

  则、《金鹰科技创新股票型证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和

  运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作合

  法合规,无出现重大违法违规或违反基金合同的行为,无损害基金持有人利益的行为。

  报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部

  公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施

  投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流

  程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执

  报告期,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同

  本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未出现同日反向交易成交

  上半年市场行情早早启动,在实现大幅快速上涨后于二季度有所回调,整体看白酒和养殖的板

  块性机会较为突出,而其他行业的龙头个股也均有不俗表现,结构性特征愈发明显,这一类公司被

  市场称之为核心资产。报告期内,我们于二季度进行了较大幅度的调仓,目前组合配置结构以消费、

  截止 2019 年 6 月 30 日,基金份额净值为 0.618 元,本报告期份额净值增长率为 25.61%,同期

  由于行情演绎的分化越来越大,不少市场人士几乎同步地在上半年年底发出了风格要切换的声

  音,同时也提出了一些理由作为论据支撑,我们虽然不倾向对此进行过多预判,但对于三年以上级

  别的风格切换,其拐点能否被这么多人判断正确的疑问保持密切关注。我们暂时仍将维持原有的持

  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所

  持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

  本基金管理人设有估值委员会,估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算

  负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下,公司召集估值委员会

  会议,讨论和决策特殊估值事项,估值委员会集体决策,需到会的三分之二估值委员会成员表决通

  过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。以上所

  有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理、

  投资经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行,

  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司及中证指数有

  限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债

  本报告期内,本基金托管人在对金鹰科技创新股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证

  券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,金鹰科技创新股票型证券投资基金的管理人——金鹰基金管理有限公司在金鹰科

  技创新股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费

  用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金

  合同的规定进行。本报告期内,金鹰科技创新股票型证券投资基金未进行利润分配。

  本托管人依法对金鹰基金管理有限公司编制和披露的金鹰科技创新股票型证券投资基金 2019

  年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了

  注:截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日,本基金份额净值为 0.618 元,基金份额总额为

  基金管理人负责人:刘志刚,主管会计工作负责人:刘志刚,会计机构负责人:谢文君

  金鹰科技创新股票型证券投资基金(简称本基金),经中国证券监督管理委员会(简称中国证

  监会)机构部函[2015]1192 号文《关于金鹰科技创新股票型证券投资基金备案确认的函》批准,于

  2015 年 4 月 30 日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为

  1886895393.11 份基金份额。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司,基金托管人为中国工商

  本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发

  布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证

  本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规

  定的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 6 月 30 日的财务状况以及 2019 年 1 月 1 日起至 2019

  6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政

  策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作

  的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、

  财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36

  号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教

  育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税

  [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操

  1.证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免

  征增值税;2018 年 1 月 1 日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为,以

  基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。

  2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、

  3.对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向

  主管税务机关申报缴纳,从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1

  个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减

  按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统

  4.对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个

  5.对于基金从事 A 股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴

  6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本基金本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行债券回购交易。

  2、上述佣金按市场佣金率计算,以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和使用期

  3、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服

  基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金

  管理费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管

  理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束

  基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金

  托管费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法

  定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束之日起 2 个工

  本基金本报告期内及上年度可比期间均没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交

  6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:本基金本报告期末清算备付金余额为 3,396,852.41 元,清算备付金利息收入为 10,517.61 元;

  本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

  6.4.8.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用

  6.4.9 期末(2019 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公

  本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低

  第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

  第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为

  对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,

  本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列

  注:其他各项资产包括:交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款、

  注: 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的半年

  7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  7.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细

  7.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前

  7.13.2 报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

  1、经本基金管理人第六届董事会第三十四次会议审议通过,报中国证券投资基金业协会、中国

  证券监督管理委员会广东监管局备案,并于 2019 年 3 月 5 日在证监会指定媒体披露,聘请刘志刚先

  生担任公司总经理,李兆廷先生不再代为履行金鹰基金管理有限公司总经理职责。

  经广东省工商行政管理局核准,本基金管理人法定代表人于 2019 年 3 月 27 日由李兆廷先生变

  本报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等

  注:本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基

  (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

  (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析

  能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全

  面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模

  型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服

  郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、视频、音频、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站证实,不对您构成任何投资决策建议,据此操作,风险自担。数据来源:东方财富Choice数据。

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